Méthode, exemple et sources
Comment un match REER et une assurance sont valorisés
Un avantage n'est pas du salaire net. Un match REER de 5 % sur 65 000 $, c'est 3 250 $ que l'employeur verse dans votre régime — de l'épargne, pas du cash immédiat. L'assurance collective payée par l'employeur a une valeur (primes que vous n'avez pas à acheter seul) et un coût (votre part mensuelle, qui réduit le net).
La formule : valeur employeur = match REER + part employeur d'assurance × 12 + autre avantage annuel. Coût employé = part employé d'assurance × 12. Valeur nette = valeur employeur − coût employé. C'est la même logique que le comparateur d'offres, isolée ici pour un seul poste.
On ne convertit pas le match REER en « net après impôt » : la déduction REER dépend de votre taux marginal et de vos droits. Pour ça, le simulateur d'épargne Pro est le bon outil.
Limite importante : un « 6 % de REER » n'a de valeur que si vous cotisez assez pour déclencher le match. Si l'employeur égale 50 % de votre versement jusqu'à 6 % du salaire et que vous ne versez rien, la valeur est 0 $. L'outil suppose que le pourcentage saisi est effectivement versé. Lisez le livret du régime avant de compter 3 250 $ comme de l'argent déjà là.
Les actions, options et « RSU » ne sont pas dans le formulaire : leur valeur dépend d'un cours et d'une date d'acquisition. Traduisez seulement un montant annuel certain (ex. allocation auto 3 600 $) dans « autre avantage ». Un stationnement payé par l'employeur à Montréal est souvent un avantage imposable réel — ici on le compte comme de la valeur, sans recréer le T4.
Exemple : 65 000 $ brut, match REER 5 %, assurances 80 $ / 120 $
L'employeur égale 5 % de votre brut au REER. Vous payez 80 $ par mois d'assurance collective ; l'employeur en paie 120 $.
| Match REER (5 % × 65 000 $) | 3 250 $ |
|---|---|
| Assurance — part employeur (120 $ × 12) | 1 440 $ |
| Valeur versée par l'employeur | 4 690 $ |
| Assurance — part employé (80 $ × 12) | 960 $ |
| Valeur nette des avantages | 3 730 $ |
Comparer 65 000 $ « avec avantages » à 68 000 $ « sans rien » : les 3 000 $ de brut extra du second poste ne compensent pas 3 730 $ de valeur nette, surtout si le match REER est de l'épargne à long terme. Inversez les montants dans le formulaire si votre offre est différente.
Cadre — pas un barème CNESST
Il n'existe pas de « taux officiel » de valorisation d'un avantage. La méthode est comptable et transparente. Les plafonds REER 2026 viennent de l'ARC ; l'assurance collective est un contrat privé.
- Plafonds REER (ARC) — pour situer le match dans vos droits de cotisation
- Comparateur d'offres (même formule, 2–3 postes) — inclus dans Pro Complet
Questions fréquentes
- Le match REER est-il imposable ?
La cotisation employeur à un RPA ou un REER collectif n'apparaît généralement pas comme du cash imposable immédiat de la même façon qu'un bonus. Elle utilise vos droits REER. Cet outil la compte comme de l'épargne, pas comme du net de paie.
- Dois-je soustraire ma part d'assurance du salaire net ?
Oui, dans la vraie vie : c'est déjà une retenue sur le talon. Ici on la montre à part pour que vous voyiez le coût de l'avantage. Le calculateur principal peut aussi déduire une assurance employé si vous l'activez.
- Comment valoriser des vacances extra ?
Convertissez-les en dollars (ex. 1 semaine ≈ 1/52 du brut) et inscrivez-les en « autre avantage ». Ce n'est pas un conseil LNT : la LNT fixe un minimum, pas la valeur d'une 5e semaine.
- Pourquoi le total n'est-il pas ajouté au net du calculateur ?
Parce que mélangeant cash et épargne on comparerait des pommes et des oranges. Gardez le net de paie d'un côté, la valeur d'avantages de l'autre, puis tranchez.
- Un téléphone fourni par l'employeur entre où ?
Dans « autre avantage », pour la part vraiment personnelle (Revenu Québec a des règles d'avantage imposable). Si l'appareil est 100 % professionnel, la valeur pour vous est proche de zéro — ne gonflez pas l'offre.